Декларация об отсутствии в офшорах

Также банк может потребовать и другие документы, например, Certificate of Incumbency, или рекомендации от других банков или именитых партнеров. Как правило, необходимо принести с собой легализованные оригиналы уставных документов, включая паспорт управляющего счетом, с которых уполномоченный представитель банка сделает копии. Общепринятым способом легализации является Апостиль. Имея легализованный комплект уставных документов, можно идти непосредственно в банк для открытия счета. Излишних поездок и повышенного внимания удается избежать, когда юридическая фирма, в которой вы приобретаете офшор, предоставляет услуги по открытию счетов в тех банках, которые ее на это уполномочили.

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 417
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 929

Современную мировую экономику без преувеличения можно назвать экономикой офшоров. Ситуаций, в которых использование офшорных юрисдикций для бизнеса коммерчески выгодно, но при этом абсолютно законно, множество. Однако как и любой другой инструмент, офшоры могут использоваться в неправомерных целях. Откровенно мошеннические схемы хорошо известны специалистам по внутреннему аудиту, но более изощренные могут быть далеко не столь очевидными. На основе опыта финансовых расследований мы проанализировали наиболее распространенные мошеннические схемы, которые строятся на использовании преимуществ офшорных юрисдикций, а также составили список типичных индикаторов для распознавания каждой из них. Уклонение от уплаты налогов Использование офшорных юрисдикций — один из наиболее распространенных и вполне законных способов налоговой оптимизации.

Отсутствие соответствующей лицензии будет штрафоваться в Декларация о доходах подается в фискальную службу до 1 мая. Офшоры составляют проблему не только для демократии, но также для таких как «Декларация об ответственности нынешних поколений перед В отсутствие достаточного поступления налогов наступление будущего с. Ограничения деятельности офшорных компаний в России налоговой декларации с приложением финансовой отчетности КИК или Единым требованием к участникам закупки является отсутствие статуса.

Риски и ответственность участников офшорных отношений

Например, в соответствии со статьей 2 Гражданского кодекса РФ правила, установленные гражданским законодательством, применяются к отношениям с участием иностранных юридических лиц, если иное не предусмотрено федеральным законом. Российские граждане и юридические лица вправе учреждать, владеть, управлять иностранными компаниями, приобретать и отчуждать доли в них, открывать личные и корпоративные банковские счета в иностранных банках кроме случаев, предусмотренных законом. Например, российский гражданин или юридическое лицо может свободно приобретать акции иностранных компаний. Однако, согласно подпункту 1 пункта 3. Иностранные компании, в свою очередь, вправе осуществлять инвестиции на территории РФ в любых формах, не запрещенных законодательством РФ, приобретать и отчуждать доли в уставном капитале российских компаний, приобретать недвижимое имущество ан территории РФ и др. Вместе с тем, в ряде законодательных и подзаконных актов имеются положения, направленные, в том числе, на ограничение работы офшорных компаний в России или с российскими компаниями. Налоговые ограничения 1. Законодательство о контролируемых иностранных компаниях КИК глава 3. Не ограничивая в прямом смысле деятельность самих иностранных компаний в России, закон возлагает на их контролирующих лиц ряд существенных обязанностей: уведомление об участии в иностранных организациях; уведомление о контролируемых иностранных компаниях; учет прибыли КИК при определении налоговой базы контролирующего лица по НДФЛ для физических лиц или по налогу на прибыль организаций для юридических лиц ; представление налоговой декларации с приложением финансовой отчетности КИК или иных документов; уплата налога. Поэтому, для тех, кто не считает для себя возможным исполнять указанные обязанности, данное законодательство действительно служит ограничителем дальнейшего использования иностранных компаний, заставляя либо отказываться от последних отчуждать доли, ликвидировать , либо менять свое налоговое резидентство. Законодательство о взаимозависимых лицах и контролируемых сделках раздел V. К таким сделкам приравниваются сделки, одной из сторон которых является лицо, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства которого являются офшорные зоны, включенные в Перечень, утвержденный Приказом Минфина России от 13. Сделки российских компаний с независимыми офшорными компаниями признаются контролируемыми, если сумма доходов по таким сделкам, совершенным с одним лицом за соответствующий календарный год, превышает 60 миллионов рублей пункт 7 статьи 105.

Скандал с офшорами: на Украине потребовали импичмента Порошенко

Офшоры для рынка недвижимости — как и зачем Игорь Индриксонс, управляющий инвестициями в недвижимость, специально для www. Главная задача для нас — понять, что такое офшорная компания, основные принципы ее работы и что она дает тем, кто ее открывает. Хорошо или плохо?

Такое решение каждый принимает сам для себя. Что такое офшор в прямом значении слова Офшор — это компания, которая зарегистрирована в одной из многочисленных офшорных зон мира. Наиболее популярны среди россиян офшорные зоны Британских Виргинских и Каймановых островов. Российские власти далеко не первые, кто предпринимает меры против вывода средств и активов граждан в офшор, поэтому там давно ко всему готовы, ведь регистрация офшорных компаний и обеспечение их деятельности — это основной заработок таких стран.

Так что изменения в российском законодательстве разве что увеличат поток клиентов, в остальном ничего не поменяется. Стоит разобраться во всем по порядку. На первом этапе происходит обыкновенная регистрация фирмы в офшорной юрисдикции, здесь нет ничего необычного. Затем новоиспеченная компания проводит эмиссию ценных бумаг, акций — вот тут-то и начинается самое интересное.

В офшорах хорошо развит такой сервис, как траст. Траст - это особая форма отношений между юридическими лицами, главным назначением которой является хранение ценных бумаг акций того или иного офшора на имя бенефициара, собственно реального владельца этого офшора. Фокус такой схемы в том, что имя этого владельца, для которого траст держит акции, известно только тем, кто имеет непосредственное отношение к трасту, то есть это закрытая информация.

Узнать же имя реального владельца офшора третьей стороне невозможно — ни траст, ни офшор такие сведения не предоставляют. У любой компании должен быть директор, и офшор в этом плане не исключение, с той единственной разницей, что директор там исключительно номинальный, причем это юридическое лицо, которое является генеральным директором еще тысяч подобных компаний. Возникает вопрос — как же во всю эту схему вписан реальный владелец и каким образом он всем этим управляет?

На реального владельца ежегодно выписывается генеральная доверенность, которая предоставляет ему право управления счетами компании и распоряжения ее средствами. Интересная деталь: такая доверенность может выписываться не только на самого владельца, но и на других людей, например, его родственников, членов семьи и т. Таким образом, владелец офшорной компании абсолютно не стеснен в плане распоряжения своими средствами. Юридически такой держатель доверенности не владеет ни компанией, ни принадлежащими ей активами — деньгами, акциями, недвижимостью и т.

В случае проверки выяснить, кто на самом деле владелец активов офшора в нашем случае недвижимости , просто невозможно, потому как в реестре предприятий ценные бумаги офшора записаны на траст, номинальный директор — юридическое лицо, кому же в этом году выдана генеральная доверенность, выяснить нет никакой возможности. Дело в том, что перевести недвижимость в офшор не составляет никакого труда и будет стоить сущие копейки.

И через месяц, когда будет оформлена сделка, эта недвижимость юридически не будет считаться собственностью этого человека. Вывести недвижимость из офшора также просто и дешево.

Чтобы открыть себе фирму в офшоре, не обязательно быть финансовым гуру, не нужно иметь экономическое или юридическое образование, даже знать язык — в России есть огромное количество фирм, которые предоставляют услуги по открытию и обслуживанию офшоров.

По количеству таких фирм можно судить о популярности услуги офшоров у россиян, а новое законодательство даст сильный толчок дальнейшему развитию такого бизнеса. Ранее уже говорилось о новом запрете для чиновников и госслужащих иметь собственность или счет в зарубежном банке, также нововведения в законодательстве обязывают граждан Российской Федерации не только чиновников проводить операции с иностранными счетами только через российские финансовые институты.

И эти институты наверняка воспользуются этим и поднимут ставки по операциям со счетами за рубежом, но если счет зарегистрирован на офшорную компанию в одном из многочисленных банков, например, в Прибалтике, то это позволяет миновать новый запрет. Современные технологии позволяют владельцу счета иметь доступ к своим средствам 24 часа в сутки практически в любой точке земного шара — под рукой нужно иметь только банковскую карточку или телефон, по которому можно связаться с консьерж-сервисом банка.

Проблема Кипра Говоря об офшорах, невозможно обойти тему событий на Кипре. Большинство россиян считало Кипр офшорной зоной даже после того, как эта страна по сути перестала быть таковой. Офшорная зона — это особая экономическая зона, в которой компании не платят никаких налогов на любые доходы — на прирост капитала, дивиденды и так далее.

Яркие примеры таких зон — Британские Виргинские острова, Каймановы острова, Белиз и многие другие. В ходе нынешних обсуждений изменений в законодательстве Кипра выяснилось, что треть депозитов, размещенных в местных банках, принадлежат российским гражданам. Но конкретные суммы не раскрываются — из 100 размещенных на Кипре депозитов примерно 30 принадлежат россиянам, но вот сколько именно денег лежит на этих счетах — неизвестно.

Скорее всего, в денежном выражении примерно половина размещенных на Кипре денег принадлежит россиянам. Самое интересное, что основная масса этих денег принадлежит крупным российским компаниям, и вполне вероятно, что даже некоторые корпорации с государственным участием размещали там средства.

В чем же секрет такой популярности Кипра? В первую очередь, на Кипре очень хорошая судебная система. Кипр — это бывшая британская колония, и колонизаторам удалось очень хорошо отладить именно этот общественный институт.

В России крупный бизнес не хочет судиться из-за высокого уровня коррупции. Поэтому компании открывались на Кипре, в России же было просто представительство или филиал компании, таким образом, предпринимателям было легче отстоять свои права.

Если же бизнес изначально создавался на продажу, то наличие прописки на Кипре было чуть ли не одним из основных требований, особенно если переговоры велись с западными инвесторами. Нынешняя ситуация спровоцирует мощный денежный отток, а также массовый уход компаний с Кипра.

Банковская система этого государства, скорее всего, уже безвозвратно подорвана. Не стоит и забывать о том, что Кипр - член Евросоюза, а власти ЕС вряд ли бы допустили наличие офшора из черного списка.

Поэтому Кипр давно перестал быть офшором в своем отрицательном понимании. Quo vadis? Куда же пойдет бизнес? Но основная проблема всех этих офшоров — отсутствие качественной судебной системы, какая была и есть на Кипре. Поэтому люди начнут искать другие зоны с более надежной судебной системой и возможностью проводить деньги через британские компании, например, острова, расположенные в Ла-Манше или Английском канале Гернси и Джерси.

Преимущество этих островов в том, что компании оттуда могут проводить деньги в английские банки или компании, не платя налоги. Скажем, если открыть компанию на одном из этих островов, то можно переводить деньги в Евросоюз без налогов, открыв головную компанию в Великобритании, а филиалы на одном из островов.

Деньги поступают на счета филиалов, а владелец компании может переводить их на счет головной компании без налогов. Очень маловероятно, что британские банки когда-нибудь совершат подобную кипрским ошибку, для них это все равно что самоубийство. Недвижимость россиян за рубежом В дополнение ко всему вышесказанному приведем несколько статистических данных по реальным объемам сделок. По оценкам портала Indiksons. Всего же с 2008 по 2012 г. Эта цифра учитывает только сделки, при которых недвижимость регистрировалась на физическое лицо.

Кстати, американский рынок — далеко не самый популярный среди россиян, есть рынки, в которые наши соотечественники вкладывают куда большие деньги. Статья написана специально для портала www. Автор — Игорь Индриксонс, управляющий инвестициями в недвижимость , основатель компании Indriksons. RU Новости рынка недвижимости, дайджест прессы, аналитические обзоры, прогнозы, комментарии экспертов, индексы цен и другая полезная информация о недвижимости каждое утро в Вашем почтовом ящике Нажимая кнопку "Подписаться", вы соглашаетесь с Политикой защиты и обработки персональных данных Всего в базе IRN.

Ограничения деятельности офшорных компаний в России

Офшоры для рынка недвижимости — как и зачем Игорь Индриксонс, управляющий инвестициями в недвижимость, специально для www. Главная задача для нас — понять, что такое офшорная компания, основные принципы ее работы и что она дает тем, кто ее открывает. Хорошо или плохо? Такое решение каждый принимает сам для себя. Что такое офшор в прямом значении слова Офшор — это компания, которая зарегистрирована в одной из многочисленных офшорных зон мира.

Офшоры для рынка недвижимости – как и зачем

Внешние ссылки откроются в отдельном окне Закрыть окно Правообладатель иллюстрации Reuters Image caption В выходные дни тысячи британцев вышли на улицы Лондона, чтобы выразить свое возмущение тем, как улаживают свои налоговые проблемы сильные мира сего Сразу после того, как Международный консорциум журналистов-расследователей опубликовал документы панамской компании Mossack Fonseca, слово "офшор" стало чуть ли не самым популярным во всех мировых средствах массовой информации. И так продолжается вторую неделю подряд. О скандале вокруг известных политиков, бизнесменов и даже спортсменов, имена которых всплыли в документах Mossack Fonseca, сказано уже много и будет сказано еще немало. Однако сегодня "Пятый этаж" не намерен углубляться в детали скандала и в подробности тех или иных разоблачений. Вместо этого поговорим собственно об офшорах - что это за явление, когда и почему они появились, насколько широко они распространены в мире, и что от этих офшоров простым гражданам, которые не прячут там свои законные или не очень законные сбережения? Ведущему программы "Пятый этаж" Александру Кану помогут ответить на эти вопросы заместитель генерального директора "Трансперенси Интернешнл Россия" Алексей Шляпужников и специалист по международному налогообложению Дмитрий Заполь. Загрузить подкаст программы "Пятый этаж" можно здесь.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Технология офшора

Офшорная деятельность российских инвесторов и политика государства по офшорному вопросу

Третий этап амнистии капитала пройдет с 1 мая 2019 г. Минфин РФ разослал на согласование в ведомства законопроект о третьем этапе амнистии капитала, который пройдет с 1 мая 2019 г. Гарантии об освобождении от уголовной, административной ответственности или ответственности за налоговые правонарушения предоставляются на деяния, совершенные до 1 января 2019 г. При этом при подаче сведений о регистрации компании в САР декларант должен будет представить заверение в произвольной письменной форме об отсутствии у него на дату представления декларации контролируемых иностранных компаний, контролирующим лицом которых он признается. Относительно репатриации имущества в законопроекте устанавливается, что гарантии в отношении имущества, сведения о котором содержатся в декларации в ходе третьего этапа, предоставляются при отсутствии на дату представления декларации контролируемых иностранных компаний, контролирующим лицом которых признается декларант, и при условии перевода всех денежных средств со счетов вкладов в банках, расположенных за пределами РФ, на счета в кредитные организации, имеющие лицензию ЦБ РФ на дату представления декларации. Речь идет как о счетах самого физлица, так и о счетах в отношении владельца которого декларант является бенефициаром.

Ограничения деятельности офшорных компаний в России налоговой декларации с приложением финансовой отчетности КИК или Единым требованием к участникам закупки является отсутствие статуса. Ситуаций, в которых использование офшорных юрисдикций для бизнеса отсутствие фактической хозяйственной деятельности в недостаточность документации (например, таможенных деклараций). Преимущества инвестиций в офшорные зоны различных стран на сегодняшний . если налоговики докажут отсутствие деловой цели компании-пустышки). Минимальный размер прибыли, подлежащей декларации, составит в.

С 2019 года конкурсы, аукционы, котировки и запросы предложений на бумаге запретят, кроме восьми исключений. Читайте, какие закупки проводить на ЭТП, как выбрать площадку и получить электронную подпись, по каким правилам заключать контракты в переходный период и после. Узнать больше Исходя из буквального толкования положений п. Соответственно, физическим лицам или физическим лицам без образования юридического лица не нужно декларировать информацию о соответствии требованиям к участникам закупки, которые предусмотрены в п.

Офшор для начинающих

.

НБУ ответил относительно офшоров Порошенко: Президент закон не нарушал

.

"Пятый этаж": азбучные истины про офшоры

.

Климкин: декларации после саммита Украина - ЕС не было из-за отсутствия новых соглашений

.

Титов назвал изъятие ФСБ декларации угрозой амнистии капиталов

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Тайны российских денег в британских офшорах
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 5
  1. Прокофий

    Советую Вам посетить сайт, на котором есть много статей по этому вопросу.

  2. Трифон

    Как специалист, могу оказать помощь. Вместе мы сможем найти решение.

  3. Рубен

    Я извиняюсь, но, по-моему, Вы не правы. Я уверен. Пишите мне в PM, пообщаемся.

  4. Саломея

    Браво, ваша мысль просто отличная

  5. Галина

    Жаль, что сейчас не могу высказаться - тороплюсь на работу. Но освобожусь - обязательно напишу что я думаю.

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных